Change search
CiteExportLink to record
Permanent link

Direct link
Cite
Citation style
  • apa
  • ieee
  • modern-language-association-8th-edition
  • vancouver
  • Other style
More styles
Language
  • de-DE
  • en-GB
  • en-US
  • fi-FI
  • nn-NO
  • nn-NB
  • sv-SE
  • Other locale
More languages
Output format
  • html
  • text
  • asciidoc
  • rtf
Motverkan av penningtvätt och finansiering av terrorism: En kvalitativ studie om hur svenska banker använder sig av verktyget kundkännedom i syfte att motverka penningtvätt och finansiering av terrorism
University West, School of Business, Economics and IT.
University West, School of Business, Economics and IT.
2022 (Swedish)Independent thesis Basic level (degree of Bachelor), 10 credits / 15 HE creditsStudent thesisAlternative title
Anti Money laundering and terrorist financing (English)
Abstract [sv]

Penningtvätt och finansiering av terrorism har idag blivit ett globalt problem och med anledning av detta kom år 2017 den nya lagstiftningen ”Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism” till Sverige. Lagen syftar i korthet till att förhindra att finansiella institut utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism och har ställt stora krav på banker att utveckla ett väl fungerade arbete mot den ekonomiska brottsligheten. Även digitaliseringens snabba framfart i världen har ställt ytterligare krav på bankerna att utforma en effektiv arbetsprocess då de hela tiden ställs inför nya utmaningar i och med detta.

Brister i arbetet för att uppnå regelefterlevnaden innebär konsekvenser för bankerna, både ekonomiska i form av stora sanktioner, även sociala i form av att de riskerar sitt rykte. Detta har resulterat i att bankerna idag behöver arbete hårt för att uppnå regelefterlevnaden och i syfte att kunna göra det är kundkännedom ett mycket viktigt verktyg. Verktyget är även en viktig del av bankens riskhanteringsarbete som behövs för att kunna sammanställa fungerande interna rutiner och riktlinjer för samtliga medarbetare.

Syftet med denna studie är att få en djupare förståelse för hur svenska banker arbetar i praktiken med verktyget kundkännedom för att uppfylla kraven på regelefterlevnaden. Detta har gjorts genom studerandet av två svenska banker i olika storlek, där kvalitativa intervjuer har genomförts med personer som kommer i kontakt med ämnet i sitt vardagliga arbete.

Att motverka penningtvätt och finansiering av terrorism är ett mycket komplext och omfattande arbete och är praktiken inte lite enkelt som teorin framställer det. Utmaningarna som bankerna står inför ställer höga krav på hög kompetens hos medarbetarna, som har en viktig roll i arbetsprocessen. Då de kriminella ständigt hittar nya sätt att utnyttja svagheter inom banken, delvis med anledning av digitaliseringen, behöver banken ständigt hålla sig uppdaterade om nya tillkommande risker och utmaningar. Även kundkännedomsarbetet är mycket omfattande och utmanande då det i många fall handlar om en bedömningsfråga. Digitalisering beskrivs dock även skapa en del möjligheter i arbetet, då bankerna enklare kan spåra transaktionerna än vid hanteringen av kontanter, trots att det i stort leder till mycket utmaningar.

Abstract [en]

Money laundering and terrorist financing have become a global problem today and due to this, in 2017 the new legislation "Act (2017:630) on measures against money laundering and terrorist financing" came to Sweden. In short, the law aims to prevent financial institutions from being used for money laundering and terrorist financing and has placed great demands on banks to develop well-functioning work against financial crime. The rapid advance of digitalization in the world has also placed additional demands on banks to design an efficient work process as they are constantly faced with new challenges as a whole.

Shortcomings in the work to achieve compliance entail consequences for banks, both financial in the form of large sanctions, even social ones in the form of risking their reputation. As a result, banks today need to work hard to achieve compliance and in order to do so, “Know your customer” is a very important tool. The tool is also an important part of the bank's risk management work, which is needed to be able to compile functioning internal routines and guidelines for all employees.

The purpose of this study is to gain a deeper understanding of how Swedish banks work in practice with the “Know your customer”-tool to meet the requirements for regulatory compliance. This has been done through the study of two Swedish banks of different sizes, where qualitative interviews have been conducted with people who come into contact with the subject in their everyday work.

Anti-money laundering and terrorist financing is a very complex and extensive work and in practice it’s not as simple as the theory presents it. The challenges faced by banks place demands on high level of competence of the employees, who have an important role in the work process. As criminals are constantly finding new ways to exploit weaknesses within the bank, partly due to digitalization, the bank needs to constantly keep up to date with new additional risks and challenges. The “Know your customer” work is also very extensive and challenging, as in many cases it involves an assessment issue. However, digitalization is also described as creating opportunities in the work, as banks can more easily track transactions than when handling cash, despite the fact that it largely leads to a lot of challenges.

Place, publisher, year, edition, pages
2022. , p. 41
Keywords [en]
Anti-money laundering, digitalization, money laundering bank, banking, know your customer, FATF, risk management
Keywords [sv]
Anti-penningtvätt, digitalisering, penningtvätt bank, bankverksamhet, kundkännedom, FATF, riskhantering
National Category
Business Administration
Identifiers
URN: urn:nbn:se:hv:diva-18733Local ID: EXC517OAI: oai:DiVA.org:hv-18733DiVA, id: diva2:1677655
Subject / course
Business administration
Educational program
Ekonomprogrammet
Supervisors
Examiners
Available from: 2022-07-15 Created: 2022-06-28 Last updated: 2022-07-15Bibliographically approved

Open Access in DiVA

No full text in DiVA

By organisation
School of Business, Economics and IT
Business Administration

Search outside of DiVA

GoogleGoogle Scholar

urn-nbn

Altmetric score

urn-nbn
Total: 243 hits
CiteExportLink to record
Permanent link

Direct link
Cite
Citation style
  • apa
  • ieee
  • modern-language-association-8th-edition
  • vancouver
  • Other style
More styles
Language
  • de-DE
  • en-GB
  • en-US
  • fi-FI
  • nn-NO
  • nn-NB
  • sv-SE
  • Other locale
More languages
Output format
  • html
  • text
  • asciidoc
  • rtf